CEL

Définition

Le CEL (Compte Épargne Logement) est un produit d'épargne réglementé plus souple que le PEL, permettant d'obtenir un prêt immobilier après 18 mois d'épargne.

Caractéristiques

• Versement initial : 300 €
• Plafond : 15 300 €
• Versements libres, de 75 € au moins ; retraits libres dans la limite d'un solde minimum de 300 €
• Pas de durée minimum (mais 18 mois pour le prêt)

Taux de rémunération

• Taux du CEL : 1,25 % depuis le 1er août 2026, fixé jusqu'au 31 janvier 2027 sauf révision au 1er novembre 2026 (arrêté du 28 juillet 2026)
• Taux variable, révisé périodiquement : égal aux deux tiers du taux du livret A, arrondi au quart de point le plus proche ou à défaut au quart de point supérieur (arrêté du 27 janvier 2021, hors les dérogations qu'il prévoit)

Prêt CEL

Conditions

• 18 mois d'épargne minimum
• Intérêts acquis suffisants

Caractéristiques

• Montant : jusqu'à 23 000 €
• Durée : 2 à 15 ans
• Taux du prêt, pour un CEL ouvert depuis 2018 : 2,75 % pour l'épargne constituée depuis le 1er août 2026 ; il vaut le taux de rémunération du CEL de la période où l'épargne a été constituée, plus 1,5 point

Cumul avec PEL

Les droits à prêt du CEL peuvent être cumulés avec ceux d'un PEL pour atteindre jusqu'à 92 000 €.

Fiscalité

Intérêts d'un CEL ouvert depuis 2018 soumis au prélèvement forfaitaire unique (30 %) ; ceux d'un CEL ouvert avant 2018 exonérés d'impôt sur le revenu, mais soumis aux prélèvements sociaux.